最新税务问题交流

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【合理纳税技巧】

课程:20220615-自然人股权转让的交易结构设计(太有用了)主讲老师:韩彤嘉

韩老师,注册资本没有完全实缴,未分配利润有三百多万,现在准备进行股权转让,要怎么算个税啊?都是自然人股东。可以延期交纳吗?(课程提问)

1、不能延期缴纳 2、如果没有其他因素,三百多万的未分配利润就是净资产的增加额,那在转让时就会被要求缴纳个税韩彤嘉 2022-06-17 11:48:45

【合理纳税技巧】

课程:20220615-自然人股权转让的交易结构设计(太有用了)主讲老师:韩彤嘉

有代持协议的如果按照出资额转让呢?(课上提问)

一般情况下,代持与否对税务机关没区别,都是一次股权转让,都在67号文的范围之内,转让收入是要根据公司净资产情况进行检查和调整的韩彤嘉 2022-06-17 11:50:26

【合理纳税技巧】

课程:20220615-自然人股权转让的交易结构设计(太有用了)主讲老师:韩彤嘉

韩老师,我公司因为经营未达预期目标,近三年一直亏损。现在有一股东退出,是做股权转让简单还是直接去税务局做减资退股方便?如果做减资是否也要先去进行申报后再去办理工商变更?(课上提问)

减资是股权转让的一种形式,因此对税务机关来说,转让和减资都是一回事,但减资的工商程序要复杂的多,而且对公司可能会带来其他问题,因此,不是不得已,建议转让比较好韩彤嘉 2022-06-17 11:51:56

【合理纳税技巧】

课程:20220615-自然人股权转让的交易结构设计(太有用了)主讲老师:韩彤嘉

韩老师,自然人股权转让,如此公司有土地评估增值,自然人交个税,公司要调帐吗,要交企业所得税吗?(课上提问)

公司不用调账,也不用交企业所得税,只是在股权转让的个税环节进行净资产调整韩彤嘉 2022-06-17 11:53:02

【合理纳税技巧】

课程:20220615-自然人股权转让的交易结构设计(太有用了)主讲老师:韩彤嘉

公司显名股东和隐名小股东签的股权代持协议法律上有效吗?我们也面临这个问题,形式转让。隐名股东要显名,代持股东转出,但是按净资产的20%来计算,是不是没有筹划方法(课上提问)

代持协议的法律效力比较复杂,不违反限制性规定的情况下,隐名股东的权益是受保护的,但不能直接恢复股东身份,形式转让是普遍的解决方法,但对于税务局来说,这就是一次股权转让,同样是按67号文要求进行转让收入的检查和调整韩彤嘉 2022-06-17 11:56:33

【政策深度解读】

课程:20220511-培养自行解读税法政策的能力(成为政策通)主讲老师:刘守一

请问刘老师,怎样查询一个事项相关的所有税法政策?比如研发费用加计扣除前后有这么多文件,我怎样能一次性查询到?谢谢!

可以通过百度来查找相关政策。例如在百度中搜索“研发费用加计扣除”,从列出的内容中按时间顺序排列,可以看出税收政策的演变,对政策的理解就更透彻,掌握的知识也就更全面。 2022-06-23 14:57:37

【涉税事项处理】

课程:20200617-巨额股份转让款怎么交税更合理?主讲老师:武学东

老师好! 请问一下,如果企业是亏损的,净资产小于实收资本,企业的股东分别有A公司和B个人,现在都以平价或者1元进行股权转让给C公司可以吗?税务局是否认可这个交易价格?

如果被投资企业的土地使用权、房屋、房地产企业未销售房产、知识产权、探矿权、采矿权、股权等资产占企业总资产比例不超过20%的,以不低于净资产的方式确定股权转让价格应该可以。超过20%的需要对净资产评估。 2022-06-02 11:37:11

【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

老师您好,公司正常经营,资金不足时,每次都是法人或者股东,个人卡转入公户钱,来维持公司业务,等公司有钱了,再把钱还回去,我们记账都是暂借往来款,那么这种情况需要签合同吗,有没有税务方面的问题(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

假设我们公司F,承接了一笔工程总包业务100万,假设100万中有材料60万,施工40万,我们计划将40万业务从F公司剥离出去,在税收洼地成立一个A公司,将施工40万业务放到A公司,A公司进行加利给F公司开票,A公司这种业务性质属于虚开吗(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

武老师,两账合一陪跑营和治税方略课程,区别有哪些?内容上各有什么侧重点?形式上有哪些区别您能详细说一下吗?不知道哪个更适合(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

公司是白酒销售公司,原模式是上游工厂生产原酒+采购包材,出成品给公司;现在改模式,由公司采购包材,这样子变成委托加工,会涉及到消费税吗?对消费税很陌生,要注意哪些?(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

我想问下旅游公司外部业务员要分走80%毛利金额,如何能合规的确认这一笔业务收入和外部业务员分走这部分。现在是外部业务员如果开个人代开发票来要做劳务费的预扣预缴个税,至少20%,外部业务员都是不能接受的。成立个体来开票又拿不到旅游业务资质。(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

武老师您好,朋友公司在买壳上市时,成立了合伙企业作为员工激励持股平台,今年上市公司分红了,这个持股平台员工收到分红都已缴纳合伙企业个人所得税,那这个合伙企业收到的分红还需要缴纳增值税吗?望解答,谢谢!(---------答案可参见答疑视频)

不需要。西川诸葛霸 2022-06-05 15:36:16

【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

税务知识仅限中级学习,是不是先听学税宝再学治税方略更好?(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

基础会计和新开公司的财务人员听治税方略合适吗?会跟不上节奏或者针对性不够?(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

问下我们公司前任财务增加了注册资本然后股东没多点好,还是债权投入多点好?(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

个税系统申报人数和参保人员社保不一致有没有的解决方案吗?(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

关联企业间商用店面免租金租入再出租可以吗?老板的房子免租金租入,企业再出租取得租金收入可以吗?(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

请问维修在什么情况下收6个点啊?我之前理解的,单独的维修服务要按13交税,理解的对不(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

提问:A酒业销售公司(一般纳税人)对员工进行全民营销,现在准备在A酒业公司和员工之间再成立一个公司B,由A酒业销售公司先将酒卖给新成立的公司B,然后新成立的公司B再卖给员工,员工卖出去酒了由新成立的公司B给员工提佣金。那么为了员工提佣金能少缴税,这个新成立的B公司应该设置为一般纳税人还是小规模纳税人还是小微企业还是其他什么类型的公司?(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

走下游咨询服务的核定征收不走那么多一个,金额也不会大一年200万左右,业务走是正规的,这样行不(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

企业关联交易税务会不会关注?怎么样做关联交易才是正规?(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

能不能对行业潜规则的佣金回扣缺发票问题着重解释一下怎么解决呢?(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

老师,这种针对小白听完3天2晚的课到实际应用感觉还是不能实操,这个应该怎么办?(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

公司有些人情世故,每年都需要一些资金走出个人账上一些资金,可以注册核定征收的下游公司,比如咨询服务设计类的,给主体公司开票,这种形式走出一些资金来吗?(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

固定资产没入帐,没折旧,现在想入帐,如何入?往来怎么挂?挂其他应付老板?(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

请问,以前买的固定资产没票,机器都用好几年了,有什么好办法处理?评估入帐可以吗?另一边挂应付吗?可以吗?(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

公司报表固定资产的车辆金额比较大,有的车已经不在公司,已经积累10几年了,现在想要把固定资产的车辆进行处理怎么操作更合适?(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

新上ERP系统期初余额确定就出现了老师刚说的库存问题,因为实际库存盘点也不准确,着急上系统,期初余额按照金蝶确认,但是存货比例就下降了很多,这样操作合适吗?(---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

老师,我们公司目前对于税务筹划有需求,目前正在找第三方公司合作,想问一下咱们有这方面的咨询服务吗?那个训练营是线下的课吗?都在哪些地方开课?如果老板一起去听是否适合?去多个人费用还能优惠吗? (---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

老师:(1)老板体外循环走个人账3000万没有开发票怎么办?而且账上收入里做了这无票收入3千万,账上一方做收入,一方做库存商品,没有做应收账款,太敏感了,这个状况对外融资的时候银行都会必须问的问题,怎么解释?(2)企业经常请专家,又没有发票入账,19年到现在账上挂了200万无票费用,其他应收款,对于以前年度的挂账怎么处理?谢谢 (---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

老师,企业采购如果不要发票那么成本要低很多的,测算下来甚至比交税低。这个问题怎么解决? (---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

公司现金支付给个人回扣佣金送礼无票,汇算清缴直接调增纳税所得,这样有风险吗? (---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

请教个问题,老板另外一个实际控制公司(法人不是他)和另外一个公司(法人是老板)发生一笔资金往来,老板想用银行兑汇票来归还这笔往来款,请问下这个有没有税务风险 (---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

公司给外部个人支付的费用,公司按照劳务费扣税后,还需要对方给公司提供发票吗?如果对方提供了发票,公司是否还需要代扣劳务个人所得税 (---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

公司库房租金没有发票,公司据实入账,在年度汇算清缴的时候做了纳税调增,这样操作是否合规 (---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险管理】

课程:20220306-掌握人力成本与社保风险精髓--精品税务课主讲老师:王宪德

《治税方略》训练营是帮助企业解决问题的吗?对财务人员自己有帮助吗? (---------答案可参见答疑视频)

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【税务风险整改】

课程:20220525-影响上市的税务问题盘点与预防(别埋雷)主讲老师:韩彤嘉

多年前出售子公司股权的股权变动过程数据要查吗?已经完全退出子公司了

根据税收征管法,如果没有偷税行为,只是没有申报纳税,追征期最长5年,如果超过5年的业务,税务机关一般不会稽查了。 2022-06-02 11:45:57

【合理纳税技巧】

课程:20220316-股份传承需要注意的税务事项主讲老师:武学东

武老师您好,有个问题不是很清楚,您在课中说企业利润分给合伙企业后,合伙企业只要不将分红拿出来就不用交税。税法规定:企业对外投资分回的红利不应该计入企业的收入,而应该单独作为投资者个人取得的所得,按“利息、股息、红利所得”应税项目计算缴纳个人所得税。那我的理解是分红只有在支付给个人的时候才代扣代缴20%的个人所得税,那收到的分红账务上如何处理?网上说计入“投资收益”,那这个和生产者经营所得没有关系吗?主要还是对后续如何体现纳税或者不纳税不是很清楚。

这位同学可能把收到分红的主体弄混了。合伙企业不是所得税的纳税主体,所得税采用“先分后税”的方式交,即使没分到手里也要交税。合伙人是企业法人的所得交企业所得税,合伙企业的分红不能享受免税了;合伙人是个人的交个人所得税,按20%,不属于经营所得。如果是公司直接收到分红可以免税,但属于企业所得税法中的收入,个人直接收到分红按20%交税。 2022-05-26 10:49:42

【合理纳税技巧】

课程:20220518-免税农产品的价值链分析与应用(各行各业都能用)主讲老师:武学东

呜呜呜呜呜

问题不清楚 2022-05-26 10:42:18

【政策深度解读】

课程:20220511-培养自行解读税法政策的能力(成为政策通)主讲老师:刘守一

个税手续费返还小规模要交增值税吗?

目前关于“业代扣代缴个人所得税,从税务局取得的2%手续费返还是否缴纳增值税”各地有不同执行口径,内蒙古、河南、福建、深圳国税认为“根据现行税收法规,代扣代缴个人所得税的手续费返还应按照“商务辅助服务——经纪代理服务”缴纳增值税。”湖北国税认为不需要缴税。我认为不是公司的正常业务,不属于增值税征税范围,可以把这种说法让当地税务局确认。 2022-05-17 19:24:08

【政策深度解读】

课程:培养自行解读税法政策的能力(成为政策通)主讲老师:刘守一

刘老师在一开始的时候,举了收派服务的例子,课件里有提到,收派服务可以选择有简易征收,我查了有关适用简易征收的条文里,没有找到收派服务这一项,在答疑的时候,刘老师回复,在 财税2016年36号文里有,我进去查了,也没有发现,望解惑,谢谢!

(财税〔2016〕36号)附件2规定:“一般纳税人发生下列应税行为可以选择适用简易计税方法计税:3.电影放映服务、仓储服务、装卸搬运服务、收派服务和文化体育服务。 2022-05-17 19:31:19

【政策深度解读】

课程:20220413-如何规避注册资本抽逃的风险?(太常见)主讲老师:武学东

因为要验资 使用过桥资金转入后再撤出资金 当时转入的那家公司已经找不到了 注册资本500万 现在账上没有这笔钱了 需要以投资人的名义转资本金进去吗?

正确的做法是当时用过桥资金增资时就以投资人名义打款,然后以借款的方式归还给过桥方。现在账上情况不清楚,如果没做账,投资人给公司付款把银行存款补齐就行。 2022-05-18 10:56:39

【合理纳税技巧】

课程:20220420-老板乱套现带来的风险问题?(资金合法来源问题)主讲老师:武学东

老师你好,如果每个高管每年增加26万,这个个税由企业承担,是不是列为营业外支出,是不是不能税前扣除?

高管的税后收入折算成税前收入,申报扣缴个税,税前收入可以企业所得税前扣除;如果支付收入后,再承担个税就不能税前扣除,注意操作方式。 2022-05-18 11:01:20

【涉税事项处理】

课程:证据链的税务风险突显与应对措施(高级操作)主讲老师:武学东

武老师在最后答疑时提到:中间架构是合伙企业,两头是法人企业,涉及分红,合伙企业穿透适用居民企业分红免税的政策。 我查了有关资料,都是如此说的:由于不是直接投资,而且也不是居民企业之间,因此法人合伙人从合伙企业取得的分红不属于居民企业之间的股息、红利所得,不能免征企业所得税。 请老师予以解惑,谢谢!

跟其他顾问PK了一下,这个确实是有问题, 1. 税法中没有明确的规定,但根据税法的精神本意,这个是来自于居民企业的投资收益,是不用交企业所得税的,就跟个人会按照20%缴纳的道理是一样的,个人为什么不按照5%-35%超额累进,原因就是不认为这个是来自于合伙企业的分红,把这个分红的本质穿透过来所致;就是区分了合伙企业收入的类型和来源,根据类型和来源,这种视同直接收益;合伙企业本身不是所得税的纳税主体,相当于契约,所以,创投型有限合伙的股权转让收益给予明确的20%税率,也是来自于同一个逻辑,只是给了个明确而已; 2. 但在现实纳税中,大家还是只关注是否为“居民企业之间”的这句话的字面表述来做判断依据,这个就没办法了,还是要遵从征管的现实,这种情况下就很难获得免税; 3. 所以,上述两头法人中间合伙的设计,在现实中,是不可行的,有风险武学东-财智东方 2022-05-12 10:46:15

【政策深度解读】

课程:20220112-代持股份的税务风险与规避主讲老师:武学东

代持股份用实际走资金流水吗?

隐名的股东把钱给显名股东,由显名股东代隐名股东向公司投资。 2022-05-18 11:07:00

【税务风险整改】

课程:20220427-如何测算税务合规成本与代价?(老板关心)主讲老师:王宪德

老板三个公司卖货,用一个公司出入库存,存货账实差300万,怎么办

1、第一:假定这个仓库再账面上属于一个公司。 如果没有帐外销售,多转成本等情况。那就会出现三家公司出现相反的库存差,差额之和等于零。 此时,只要三家各自建立库存账,在账面调整好,就可以简单解决这个问题。 2、假定这个仓库实体上在一起,但是账面分属三个公司。如果物资分类,统计和记账分属三个公司,采购销售都匹配的上,你的货差就是别的原因,比如部分销售收入不入账,多转账等问题。 找到原因后,再分别考虑如何处理。 (1、比如,收入不入账,成本没法结转,导致实际比账面少,最合规的方式就是把收入进到帐上。要么就是后期账面多转成本,也能打平,但是就不合规了。或者由老板个人出钱,不要票采购,把库存补平。 (2、如果是多转成本导致账面比实际少,最合规的方式就是后期逐渐少转成本,逐步打平。或者你也可以换个思路,理解那些账面上买有的库存,已经“规则性”不属于公司了,既然不属于公司了,你就知道怎么处理了。节税宝客服 2022-04-28 16:30:16

【税务风险整改】

课程:20220427-如何测算税务合规成本与代价?(老板关心)主讲老师:王宪德

生产在外地;销售在上海;这样存在转移利润的风险吗

1、正常设置销售公司,并真实运营是不违法的。 2、两地的企业所得税税率是否一致?如果一致,从企业所得税的角度看,就基本不存在转移利润的动机。 3、正常的定价,只要理由充分-比如两个公司大体保持一样的净利润率,倒推内部售价,是可以解释的通的。 4、如果公司有意转移利润,并且做的很过分,就容易被查到,就有风险。风险出在利润有意变少的一方。 5、如果公司是因为消费税的问题,设置销售公司,并且操作很多年了,也能作为一种解释。节税宝客服 2022-04-28 16:30:35

【政策深度解读】

课程:20210901-浅谈股权架构对股东收益的税收影响主讲老师:韩彤嘉

课件第11页中第二种多种架构叠加(中间是合伙企业)的情形,GP在合伙企业中的持有比例要尽可能地小,这样安排的目的是为了尽可能降低无限连带责任,还是为了最终少交分红税?这两个目的我都没理解,因为合伙企业的持股比例和享有的收益权比例不一定是完全对等的,从债务责任角度,即使GP持股1%,但其仍是承担不限连带责任;从少交税的角度,即使GP持股1%,但其享有的分红权是大于1%(比如30%),最终交税还是要按分红的总金额来交税。请韩老师帮忙解答一下,谢谢

GP在有限合伙企业持有的份额小,不是避免无限责任,也不是少纳税。GP是合伙事务的执行人,实际控制企业的经营,承担无限责任,只要象征性地持有一点份额就可以,如1%或1万元。是没必要出太多的钱就可以控制企业。 2022-05-26 10:55:24

【优惠政策与筹划】

课程:20220420-老板乱套现带来的风险问题?(资金合法来源问题)主讲老师:武学东

会员提问:老师,小规模物业租赁,开普票能享受免增值税优惠吗

从5月1日起,小规模纳税人开普票可以免增值税。 2022-05-18 10:58:39

【日常税务工作】

课程:20211013-资产损失税前扣除注意事项主讲老师:武学东

公司去年花500万跟一个小股东购买了一项发明专利,是关于治疗近视的药方, 公司后来发现这个药方根本没法通过医药批准进入市场,跟小股东索赔,小股 东不认,公司也只好认倒霉,财务做损失处理,这个损失可以做所得税前扣除 吗?-这个案例中小股东不认就可以吗?这种情况企业不需要提起诉讼,根据法院判决结果再确定是否要做损失吗?

根据企业资产损失税前扣除管理办法的规定,这项财产损失属于法定资产损失,应当在有证据资料证明该项资产已符合法定资产损失确认条件,且会计上已作损失处理的年度申报扣除。企业向税务机关申报扣除资产损失,仅需填报企业所得税年度纳税申报表《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》,不再报送资产损失相关资料。相关资料由企业留存备查。企业要留存备查资料,办法规定,被其他新技术所代替或已经超过法律保护期限,已经丧失使用价值和转让价值,尚未摊销的无形资产损失,应准备以下证据备查:(一)会计核算资料;(二)企业内部核批文件及有关情况说明;(三)技术鉴定意见和企业法定代表人、主要负责人和财务负责人签章证实无形资产已无使用价值或转让价值的书面申明;(四)无形资产的法律保护期限文件。 2022-05-26 11:08:51

【优惠政策与筹划】

课程:20220420-老板乱套现带来的风险问题?(资金合法来源问题)主讲老师:武学东

点击观看直播为什么看不了?

是那一节看不了直播

秦郑国 2022-04-21 15:02:58

【税务风险管理】

课程:20211208-合同涉税条款避险技巧主讲老师:武学东

课件第九页:增值税:800万元*13%+200万元*9%=122万元,这个9%的税率应该是6%吧?

建筑安装业务,一般纳税人适用9%的税率。 2022-05-26 11:20:57

【纳税问题解决】

课程:20220406-如何正确地进行公转私?主讲老师:张欣

余芙蓉提问:老师,其他行业,比如卖设备,可以跟个人签居间合同吗?如果跟个人签居间合同,是不是得帮个人申报劳务申报?如果是跟企业签居间合同,对方企业不是得有中介的资质?

您好,我是张老师。设备买卖是销售合同,如果需要中间人介销售绍资源是可以签定居间合同的。支付给自然人居间费,自然人是需要去税务局代开发票的,另外自然人个税申报这方面要看当地税务局的要求,有的地方的税务局代开发票时只要求纳税人缴纳增值税,而个税则由企业代扣代缴,有的税务局在代开票的同时自然人也需要缴纳个税。

鑫鑫阳光 2022-04-07 17:41:32

【纳税问题解决】

课程:20220406-如何正确地进行公转私?主讲老师:张欣

赵小秋提问:老师,公司支付给个人的居间费,个人要提供发票吗?提供什么发票?公司要代扣代缴个税吗?

您好!公司支付给个人居间费,自然人需要去税务局代开发票,具体是由公司代扣代缴个税,则要看当地税务局的要求,有的地方的税务局代开发票时只要求纳税人缴纳增值税,而个税则由企业代扣代缴,有的税务局在代开票的同时自然人也需要缴纳个税。

鑫鑫阳光 2022-04-07 17:44:20

【税务风险管理】

课程:20220330-企业规范纳税环境的判断与评估主讲老师:刘守一

赵小秋提问:老师,专票税率带星的不能抵扣吗?比如差额征税的劳务派遣发票

有些特殊行业如劳务派遣、房地产、建筑业开具税率的星号的专票,税额可以作为进项税额扣除;免税业务开具的普票,税率也是星号,没有税额可以扣除。

2022-03-31 17:06:29

【优惠政策与筹划】

课程:20220316-股份传承需要注意的税务事项主讲老师:武学东

法人股东股权转让是否需要完税证明?

个人股权转让完成交易以后,负有纳税义务的转让方或有代扣代缴义务的受让方,应到税务机关办理纳税申报个人所得税,并取得完税证明,再到工商行政管理部门办理变更手续。法人股东不需要完税证明,根据公司章程修正案、股东会决议、股权转让协议办理。

2022-03-28 11:00:08

【纳税问题解决】

课程:20220303-上下游缺少发票的正确应对措施(缺发票不愁)主讲老师:武学东

WAM提问
第1种情况是:库存商品租赁给客户了 ,签订了租赁服务合同3年,给客户开技术服务专票,分三次开票回款,三年后客户把设备归还公司,收到设备后押金退还给客户。第2种情况是:把商品销售给对方,但是客户非要走租赁手续,开给客户租赁费发票,一次性收的全款,合同写的租一年。销售方成本结转,是以库存商品出库结转成本,还是商品先转固定资产后计提折旧,牵涉到企业所得税

第一种情况要把商品转到固定资产,然后折旧计入租赁成本;第二种情况做销售处理,不用转固定资产。都涉及企业所得税。 2022-06-02 11:50:56

【纳税问题解决】

课程:20220303-上下游缺少发票的正确应对措施(缺发票不愁)主讲老师:武学东

老师,个人代开发票和个人所得税汇算清缴的时候会一起汇算吗,我们这边个人代开发票,税局说税率是20%,这是怎么回事

个人代开发票一定要做汇算清缴的,可能是经营所得,也可能是其他性质的所得。税务局直接按收入的20%征税是不想给个人代开发票提供便利,开票成本太高大家就不去开了。 2022-06-02 11:54:04

【日常税务工作】

课程:20211124-不动产投资的纳税注意事项主讲老师:武学东

增值税在计算企业所得税时可以抵扣吗?

增值税属于价外税,不能在企业所得税前抵扣。 2022-06-02 11:55:37

【优惠政策与筹划】

课程:20210519-收入按照差额好还是总额好?主讲老师:武学东

您好老师:我们是学科类培训行业、收的学费是预收有可能还会产生退费、请问老师我们可以按照学生每月消耗的课收费作为收入缴纳税金吗?

可以按照学员的学习进度确认收入,借预收账款,贷营业收入。 2022-06-02 11:57:27

【深度解读与应用】

课程:20220112-代持股份的税务风险与规避主讲老师:武学东

学员提问:老师,公司注销的,转股税务没有转完,没有完税,税务会追缴吗?谢谢

没有完税这个肯定是不对的,但是,因为你已经注销了,税务也没有追缴的场景和契机了,所以,也很难处理了

武学东-财智东方 2022-01-26 21:02:35

【深度解读与应用】

课程:20220112-代持股份的税务风险与规避主讲老师:武学东

学员提问:武老师,公司目前室盈利的状态,原来通过增资增加了职工股东,实际公司是不想增资的,但股东转让会产生20%税,所以当时做了增资。现在想减资,想降低盈利,实际公司也没多少盈利,因为银行有贷款,银行要看报表,所以不能做的太低利润。如果还原公司实际的低利润,会对银行贷款有影响吗?

会对贷款有影响,因为持续的盈利能力是银行评估企业经营健康状况的一个重要指标,如果不能在信用评级中过关,会导致贷款转期时难度较大;不过你做出来的盈利风险也很大,因为一旦出现贷款还款风险,银行发现报表是假的,那企业要负法律责任的

武学东-财智东方 2022-01-26 21:07:03

【日常税务工作】

课程:20211222-跨年度发票税务处理需要注意的那些事主讲老师:刘守一

这里说到税务局过来检查,万一拿不出证据,就享受5年的宽限期,那是不是如果税务局一直不过来检查,那就一直享受5年宽限期?

税务局不来检查,5年内补齐证据即可,一旦检查出来,就没有5年的补齐期限了。 2022-06-01 10:12:01

【日常税务工作】

课程:20211222-跨年度发票税务处理需要注意的那些事主讲老师:刘守一

张英提问:关于答疑中质保金的问题,还欠供应商5%的货款,那可以计入成本吗?

采购供应商的商品,按照合同约定一定比例的质保金未付款,质保金部分可以计入成本,税前扣除。如出现质量问题,不再支付,则从负债转到营业外收入纳税。

2021-12-23 15:19:12

【日常税务工作】

课程:20211201-个人与公司特殊交易的财税处理主讲老师:刘守一

公司买的车是用股东的名义贷款的,然后每个月按贷款金额分摊还给股东,但是这个包含了本金和利息,那这个利息怎么入账?

只要能够证明贷款的用途是公司买车的,利息可以计入公司的财务费用。最好股东、公司、银行签署三方协议。 2022-06-01 10:14:50

【日常税务工作】

课程:20211201-个人与公司特殊交易的财税处理主讲老师:刘守一

申报合伙企业个税时 合伙人是不是正常薪资所得和经营所得都要报

合伙人在合伙企业的工资不能从成本费用中扣除,一律作为经营所得申报个人所得税。 2022-06-01 10:16:29

【税务风险管理】

课程:20211208-合同涉税条款避险技巧主讲老师:武学东

余芙蓉提问:我们的设备是以项目招标的形式做的,机器设备制作完成以后到客户那里安装调试,老板说机器设备款和安装调试费不好拆开谈,前期谈都是说设备卖多少钱,免费安装调试,那么确认收入是要到安装调试完以后才能全部确认对吗?

确认收入要视合同的约定而定,属于定制且加工超过一年的设备,按完工百分比确定收入;属于非定制设备,约定货到验收后付款,免费简单安装,验收后确认收入;约定安装后再验收,验收后付款,只能在安装验收后确认收入。 2022-05-26 11:18:35

【日常税务工作】

课程:20211103-虚调成本的税务风险与处置主讲老师:刘守一

马弋超提问:受赠的股权再次转让时,是否应该缴纳20%个税

一般情况下股权转让需要按20%计算个人所得税,但继承或将股权转让给其能提供具有法律效力身份关系证明的配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹以及对转让人承担直接抚养或者赡养义务的抚养人或者赡养人,可以0价格转让不交个税。

2021-11-04 15:44:49

通过无偿让渡方式取得股权,即继承或将股权转让给其能提供具有法律效力身份关系证明的配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹以及对转让人承担直接抚养或者赡养义务的抚养人或者赡养人,按取得股权发生的合理税费与原持有人的股权原值之和确认股权原值;

2021-11-04 15:54:51

股权转让一般按20%计算个税。

通过无偿让渡方式取得股权,即继承或将股权转让给其能提供具有法律效力身份关系证明的配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹以及对转让人承担直接抚养或者赡养义务的抚养人或者赡养人,按取得股权发生的合理税费与原持有人的股权原值之和确认股权原值,从收入中扣除;

继承或将股权转让给其能提供具有法律效力身份关系证明的配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹以及对转让人承担直接抚养或者赡养义务的抚养人或者赡养人,可以0价格转让不交税。

2021-11-04 15:57:29

【税务风险管理】

课程:20210822-金税四期来临,财务如何适应更严监管——精品税务课主讲老师:武学东

我们在成立时没有持股公司,但老板同时分别投资三个公司,都没有但现在老板还要投资一个公司,请问我们还是以股东个人投资还是另有最好的办法的好?

新设立一家公司,采用股东个人直接持股还是股东成立一人有限公司持股,根据股东持股的目的而定。如果股东持股的目的是为了取得分红再投资,有限公司持股较好,因为公司之间分红免企业所得税;就如股东持股是为了转让变现,个人直接持股较好,因为个人持股转让收益只征一道20%的个人所得税,公司持股需要交两道税,税负是40%。 2022-06-02 16:30:04

【税务风险管理】

课程:20211027-上市前后股权收益的涉税问题主讲老师:韩彤嘉

余芙蓉提问:韩老师,您好!我公司想自然人持股持股公司(一人有限好还是合资好?),持股公司再持股业务母公司,这样融资会不会有问题?

自然人用持股公司间接持股是比较普遍的做法,在融资和上市过程是没有问题的,至于说是一人有限还是多人有限,这个要看这个持股公司具体的使用情况,没有谁更好,只是看谁更合适

韩彤嘉 2021-10-29 14:19:15

【税务风险管理】

课程:20211027-上市前后股权收益的涉税问题主讲老师:韩彤嘉

代晓强提问:老师好,我们单位有两个子公司,分别股权转让出售了。一个亏损,一个盈利。可以合并后交所得税吗?

在一个自然年度内是可以的,就理解为我们在经营中有赔有赚,最后所得税要汇算清缴是一样的。

韩彤嘉 2021-10-29 14:20:22

【行业应用特点】

课程:20200909-你如何在建材行业依然做到规范?主讲老师:武学东

现在一般甲方多拖欠工程款,所以待工程完工,迟迟不结算,所以结算款,迟迟开不了发票;容易被税务说成延迟纳税或者说成虚开;提交资料,查看合同,查看银行流水,像这种怎么破?

根据税法的规定,只要甲方办理了结算,无论是否开票收款,都需要缴纳增值税和企业所得税。甲方拖欠工程款,可以派人催款;也可以依照《保障中小企业款项支付条例》主张自己的权利。各地税务机关一般理解建筑施工企业的困难,没有按税法规定征税,基本根据开票和税款情况征税。 2022-06-02 16:35:42

【行业应用特点】

课程:20200909-你如何在建材行业依然做到规范?主讲老师:武学东

我司是一个建筑劳务公司,一般采取清包工方式--简易计税;再把劳务作业承包给包工头,包工头在项目所在地税务代开“建筑服务--工程款发票”,我劳务公司把包工头开给我司的工程跨发票,做了差额征税;这个有问题吗?

只要和包工头签署了建筑劳务分包合同,就可以差额纳税;如果和包工头欠的是劳务合同或劳动合同,就不能差额纳税。 2022-06-02 16:37:57

【日常税务工作】

课程:20211013-资产损失税前扣除注意事项主讲老师:武学东

武老师,请问您在沙龙课上说股权架构,成立一个公司专门做投资,这个公司的可以是个体户吗?

专门做投资的公司不能是个体户的企业类型,因为个体户收到子公司的分红要按20%交个人所得税,公司收到子公司的分红按企业所得税法可以免税。 2022-05-26 10:58:44

【日常税务工作】

课程:20210922-职工福利税前扣除常见问题主讲老师:武学东

老师好!请问工资性费用放到福利费项目,是否可以降低社保基数呢?

国税函【2009】3号文中规定的企业职工福利费,包括以下内容:(一)尚未实行分离办社会职能的企业,其内设福利部门所发生的设备、设施和人员费用,包括职工食堂、职工浴室、理发室、医务所、托儿所、疗养院等集体福利部门的设备、设施及维修保养费用和福利部门工作人员的工资薪金、社会保险费、住房公积金、劳务费等。(二)为职工卫生保健、生活、住房、交通等所发放的各项补贴和非货币性福利,包括企业向职工发放的因公外地就医费用、未实行医疗统筹企业职工医疗费用、职工供养直系亲属医疗补贴、供暖费补贴、职工防暑降温费、职工困难补贴、救济费、职工食堂经费补贴、职工交通补贴等。(三)按照其他规定发生的其他职工福利费,包括丧葬补助费、抚恤费、安家费、探亲假路费等。 属于上述内容的支出可以计入福利费,像发放的通讯补贴和交通补贴就不再上述范围内,属于工资总额,不能自己来决定。 2022-06-02 16:53:29

【日常税务工作】

课程:20210901-浅谈股权架构对股东收益的税收影响主讲老师:韩彤嘉

我在听韩老师的一节浅淡股权架构的课,课中老师留了一道作业 ,在哪可以看答案

同问啊

财务经理人网 Linda 2021-11-10 22:01:11

【税务风险管理】

课程:20200812-滥用假个体户的税务风险?主讲老师:武学东

个人如果没有开个体工商户公司,他只是以个人的名义,跟公司签订了劳务外包协议,公司外包给他,委托他进行打扫卫生,请问属于经营所得还是劳务所得,适用税率是多少啊

属于劳务所得,平时支付时按20%,30%,40%三档税率征收,年终按综合所得汇算清缴,多退少补。 2022-06-02 17:02:50

【税务风险管理】

课程:20200812-滥用假个体户的税务风险?主讲老师:武学东

为什么我问的核定征收的税率是千分之七啊老师,还有千分之三的

核定的税率是依据应纳税所得率和经营所得的适用税率来确定的。 2022-06-02 17:00:23

【日常税务工作】

课程:20210922-职工福利税前扣除常见问题主讲老师:武学东

老师,老板用公司名义买的路虎汽车的税能否抵扣?

只要是公司的资产就可以

鑫鑫阳光 2021-09-25 20:13:30

【日常税务工作】

课程:20210922-职工福利税前扣除常见问题主讲老师:武学东

郭利华提问:自己饭堂,给员工包吃,伙食费是列福利费吗?

企业自己食堂的伙食费可以列入福利费

鑫鑫阳光 2021-09-25 20:13:58

【日常税务工作】

课程:20210922-职工福利税前扣除常见问题主讲老师:武学东

马腾都提问:自产的产品销售,视同销售可以按一个比较低的价格销售吗,无限接近于成本?

视同销售的产品价格要与按正常的产品售价计算增值税

鑫鑫阳光 2021-09-25 20:15:13

【日常税务工作】

课程:20210922-职工福利税前扣除常见问题主讲老师:武学东

卢毅提问:如果是发放礼品,怎么缴纳个税,难不成平分金额缴纳个税?

按照规定是应该代扣代缴的,只是实际操作过程中可能无法取得对方的身份信息,而无法申报,如果遇到这咱情况,建议可以暂不做代扣代缴,万一税务查到再补缴

鑫鑫阳光 2021-09-25 20:16:45

【日常税务工作】

课程:20210922-职工福利税前扣除常见问题主讲老师:武学东

王欣提问:结婚礼金,生日补贴交不交个税?

应该与工资薪金所得合并计税

鑫鑫阳光 2021-09-25 20:17:16

【日常税务工作】

课程:20210922-职工福利税前扣除常见问题主讲老师:武学东

赵小秋提问:与生产经营无关的福利费,所得税汇算清缴需要纳税调增吗?

当然,与生产经营无关的支出都不能税前扣除。 2022-06-02 17:12:32

【税务风险管理】

课程:20210908-离岸公司造成的混乱及税务风险主讲老师:刘守一

这个课程录制有问题,麻烦查看一下,谢谢!

看第二节 2022-06-02 17:10:29

【纳税问题解决】

课程:20201014-集团内借款利息和管理费到底哪些能扣税?主讲老师:武学东

顶层设计成立的投资公司,与集团内母公司和子公司发生的无息资金往来,要视同吗

财税(2016)36号附件1第十四条规定:(一)单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务,视同销售服务、无形资产或者不动产。 2022-06-02 17:08:54

【税务风险管理】

课程:20210811-公转私的税务风险主讲老师:刘守一

老师,出借账户具体是怎么做的,是不是代收代付的形式,一进一出不影响啊

出借账户就是帮助别人收款,帮助别人付款。虽然对公司的资金没影响,但是有可能帮助别人洗钱,帮助别人掩盖犯罪行为,属于犯罪行为。 2022-06-02 17:06:03

【日常税务工作】

课程:20210901-浅谈股权架构对股东收益的税收影响主讲老师:韩彤嘉

解贻兰提问:换股合并的时侯自然人股东要交个人所得税的吧?我们公司做换股合并的时候申请了延期交纳个人所得税

不用。

宁波市地方税务局个人所得税热点政策问答(2014年第1期)

13.问:甲企业吸收合并乙企业,企业所得税处理符合特殊性重组的条件。其中乙企业股东全部为自然人,合并后乙企业的自然人股东按照净资产公允价值的比例持有合并后企业的股权。请问合并之前乙企业的留存收益是否需要缴纳个人所得税?
答:对甲企业吸收合并乙企业,如企业所得税处理符合特殊性重组条件,乙企业自然人股东所取得甲企业股权按历史成本计价的,暂不征收个人所得税。

2021-09-02 13:36:54

【日常税务工作】

课程:20210901-浅谈股权架构对股东收益的税收影响主讲老师:韩彤嘉

卢毅提问:有限公司如果要分红是怎么缴税的

个人股东按分红的20%交个人所得税,居民企业收到居民企业的分红免税。

2021-09-02 13:39:04

【行业应用特点】

课程:20210825-劳务派遣公司纳税风险主讲老师:张欣

段小姐提问:差额交税,开普票部分不是也要交增值税吗,为什么说专票部分交税?

劳务派遣业务,其中服务费开5%,专票、普票都可以;社保、工资部分开普发票,这部分是不交税的。备注免税部分金额,在系统里输入就可以

鑫鑫阳光 2021-08-26 16:42:12

【行业应用特点】

课程:20210825-劳务派遣公司纳税风险主讲老师:张欣

马腾都提问:1、差额交税和总额交税选择哪种方式的评估考量点有哪些? 2、劳务派遣方式,用人单位需承担更大的责任风险,能否优先选择劳务外包?如果选择劳务外包,劳务派遣许可证是否也可以不用一定要了?

1、一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为,可以选择适用简易计税方法计税,但一经选择,36个月内不得变更,企业在选择前要看一下客户的需求和企业的可抵扣进项税的情况,现在大多数的劳务派遣公司都是选择差额征税。

2、用人单位是选择劳务派遣还是劳务外包,要看企业对岗位及人员的管理要求,劳务外包可以理解为把活出去,只要外包公司可以按时、按质交付即可,企业不需要进行管理,但劳务派遣则是用工单对用工的岗位必须要进行管理的;企业如果选择外包的形式,有没有劳务派遣的资质就无所谓了。

鑫鑫阳光 2021-09-08 13:32:50

【优惠政策与筹划】

课程:20210804-企业所得税优惠目录解读主讲老师:刘守一

杨晓莉提问:小微企业资产不超过500万,是新的政策还是以前就有这样的规定?

平均资产不超过5000万元是现在的政策,以前的政策是3000万元和1000万元。

2021-08-06 09:52:00

【优惠政策与筹划】

课程:20210804-企业所得税优惠目录解读主讲老师:刘守一

豆莉歌提问:公司销售中草药,免税吗?

销售自己或委托农户种植的中药材免税,收购后销售的中草药不免税。

2021-08-06 09:51:10

【优惠政策与筹划】

课程:20210804-企业所得税优惠目录解读主讲老师:刘守一

刘薇提问:小微企业是要同时满足三项条件吗?

是要同时满足三个条件,有一条不满足就不能享受优惠税率

节税宝客服 2021-08-06 09:41:50

是要同时满足三个条件,有一条不满足就不能享受优惠税率

2021-08-06 09:45:54

【日常税务工作】

课程:20210728-如何判断自己公司的税负是否合理主讲老师:刘守一

豆莉歌提问:1)关联企业相互拆借资金,是否缴纳增值税,所得税需要调整吗?2)公司支付了一笔购买土地预付款,但是没有批下来,收到相关部门赔偿的一笔利息,我想咨询一下,这笔利息是否缴纳增值税,为什么?

关联企业之间拆借资金收取利息,按利息的6%缴纳增值税;利率不高于同期银行贷款利息,借款金额不超过股权金额的2倍,不用做纳税调整,超过的需要做纳税调增。土地预付款相应的利息不属于赔偿,相当于企业存在银行的正常利息收入,企业的银行存款利息收入免征增值税,这笔利息也就不用交增值税。

2021-07-29 18:18:50

【日常税务工作】

课程:20210728-如何判断自己公司的税负是否合理主讲老师:刘守一

茅安安提问:境外分支机构利润不分配回国内,是不是就暂不用在过年缴纳企业所得税?

据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,由居民企业,或者由居民企业和中国居民控制的设立在实际税负明显低于12.5%的国家(地区)的企业,并非由于合理的经营需要而对利润不作分配或者减少分配的,上述利润中应归属于该居民企业的部分,应当计入该居民企业的当期收入,缴纳企业所得税

2021-07-29 18:24:30

【深度解读与应用】

课程:20210331-如果做不到“三流合一”怎么避免风险?主讲老师:武学东

老师,为什么东方风电公司的三方协议会被认为无效?如果它只是款项付给了天津工程公司,而发票是从风电设备公司取得,又有三方协议,为什么还会被认为不是真实交易?

税务局不判断交易的真实性,按照文件规定,收款人和开票人不一致,付款方收到的发票进项税不能抵扣。 2022-06-04 17:25:26

【深度解读与应用】

课程:20210331-如果做不到“三流合一”怎么避免风险?主讲老师:武学东

老师,您在三流不合一的真实交易中的“代购买方付款”这一方,他会不会面临着与前面“东方风电公司”一样的风险?东方风电公司签署了三方协议,它也是本来就欠东方风电公司的钱。

代购买方付款没有风险,税务局关注的是开票的人没收款,收发票的没付款不影响收票人进项税抵扣。 2022-06-04 17:28:11

【优惠政策与筹划】

课程:20210324-优惠政策的种类与属性主讲老师:武学东

老师,听见您说准备梳理优惠政策,真是太好了。不知道是否可以建一个在用的税务法规库?

节税宝的学员可以获得税收法规基础班,就是一份法规库。 2022-06-04 17:35:04

【行业应用特点】

课程:20210602-楼盘开发的合理纳税主讲老师:刘守一

老师们好:听课时候的声音特别小,然后结束时的特别大

好的 2022-06-04 17:45:12

【税务风险管理】

课程:20210512-法人代表和财务负责人的责任规避手段主讲老师:武学东

执行董事是法人,是先提交,财务负责人是后来办理税务时候的时候填报的,没有限制的的提示,通过了,就是税务局问了一下,法人和财务负责人是一个人,最后也没说行,也没有说不行

执行董事做财务负责人是情况很少 2022-06-04 17:46:37

【税务风险管理】

课程:20210512-法人代表和财务负责人的责任规避手段主讲老师:武学东

课堂上有学员问公司法人代表和财务负责人是一个人有什么风险?

公司法规定法人代表只能是董事长、执行董事和总经理,财务负责人不能做法人代表,设立登记应该不允许。

2021-05-14 10:19:07

【行业应用特点】

课程:20210421-建安企业常见的税务险及应对主讲老师:武学东

老师,您好,我们有家企业是做皮具生产加工销售的,为了以后分红方便,想做个持股平台,想要安全的那种可以设在哪里?那边对分红个税的返还比例大概是多少?

有税收返还的地方很多,西部大开发的地区政策都比较稳定,返还比例在30%左右。 2022-06-04 17:42:54

【行业应用特点】

课程:20210421-建安企业常见的税务险及应对主讲老师:武学东

我们公司是个建筑公司,股东注册资本是7800万,但是没有到位,然后我们中间发生的那个借款融资,比如说我们找私人借的款,然后这个利息怎么来做成本费用?如果我们注册资本到位了,借款利息就可以做成本费用李吧,需要什么凭据呢?

注册资本是否到位看公司章程承诺的增资日期,到了承诺的日子没有按公司章程增资,相当于未增资金额的借款本金的利息不能税前扣除。借款利息税前扣除的凭据有利息支付单,借款合同,利息计算表等。 2022-06-04 17:40:33

【行业应用特点】

课程:20210421-建安企业常见的税务险及应对主讲老师:武学东

安心问收入的确定问题

需要看具体的承包合同约定,简单判断毛收入-甲方供应的材料来交税有风险。

2021-04-25 18:47:12

【行业应用特点】

课程:20210421-建安企业常见的税务险及应对主讲老师:武学东

课程中水春问专业分包单位的不同项目能不能选择简易征收?

只要符合条件的项目——清包工、甲供工程,就可以备案选择简易征收。

2021-04-25 18:41:39

【行业应用特点】

课程:20210421-建安企业常见的税务险及应对主讲老师:武学东

课程直播时,空谷幽兰问工程企业进项税留抵税额的问题,需要弄清楚留抵税额产生的原因,如果是用于简易征收业务的采购产生的,需要进项税转出计入工程成本;如果是用于一般征收业务的采购产生的,留到以后有新的一般征收业务在销项税额中扣除。

以上是课程中问题的答复

2021-04-25 18:37:45

【优惠政策与筹划】

课程:20210324-优惠政策的种类与属性主讲老师:武学东

杂音很大,听不清楚,开始以为是我耳机问题,试了别的后,原来不是,请各位老师检查下,谢谢

好的。 2022-06-04 17:35:22

【优惠政策与筹划】

课程:20210324-优惠政策的种类与属性主讲老师:武学东

能不能不要拿麦克风讲课,杂音很大。都听不清楚

好的 2022-06-04 17:35:34

【深度解读与应用】

课程:20210331-如果做不到“三流合一”怎么避免风险?主讲老师:武学东

老师,你好。关于贸易商不控制货权,由原材料生产商直接交货给用料企业,这种情况下,贸易商可以按总额法确认收入吗?

可以按总额法确认收入,因为商业买卖赚差价,不是传佣金。 2022-06-04 17:29:48

【深度解读与应用】

课程:20201217-金四时代即将来临,财务人员你们准备好了吗?——精品税务课主讲老师:陶雯

这不是武老师讲的

是的 2022-06-04 17:22:18

【优惠政策与筹划】

课程:20210120-政府补贴的财务处理及纳税原则主讲老师:武学东

三代手续费返还,这个属于政府补贴,还是政府给企业的佣金?

请详细解释一下什么是三代手续费? 2021-02-04 15:02:35

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